Kapitalertragssteuer: Immobilien

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Darüber hinaus kann die Aufwertung Ihres Eigenheims Ihre Immobilienbasis verbessern und Ihre Kapitalertragssteuern senken. Daher ist eine gründliche Recherche und Dokumentation unerlässlich, um sicherzustellen, dass Sie die Kapitalertragssteuer auf Immobilieninvestitionen minimieren. Es gibt Zeiten, in denen Sie die Befreiungen von der Kapitalertragssteuer nicht erfüllen und beim Verkauf Ihres Hauses Steuern zahlen müssen. Dies kann beispielsweise passieren, wenn das Haus, das Sie verkaufen, in den letzten 5 Jahren, in denen Sie es besaßen, in mindestens zwei Jahren nicht Ihr Hauptwohnsitz war.

  • Im Allgemeinen sind Hypothekenzinsen für Schulden in Höhe von bis zu 750.000 US-Dollar abzugsfähig (bei alleiniger oder gemeinsamer Eheschließung) bzw.
  • Auch hier ist die Kostenbasis der Betrag, den Sie für die Immobilie bezahlt haben, zuzüglich etwaiger Kapitalverbesserungskosten, und es ist die „Basis“, auf der etwaige Gewinne besteuert werden.
  • Das Abschirmungsinteresse soll die finanzielle Neutralität sicherstellen, indem es dem Steuerpflichtigen das zurückgibt, was er alternativ bei einer sicheren, passiven Kapitalanlage ohne zusätzliche Besteuerung erreicht hätte.

Es ist jedoch auch wichtig, alle anderen Einnahmequellen offenzulegen, beispielsweise Versicherungsauszahlungen. In diesem Leitfaden erfahren Sie alles, was Sie über Steuern wissen müssen, wenn Sie als Nichtansässiger eine Investition in deutsche Immobilien in Betracht ziehen. Durchsuchen Sie über 350 Steuerabzüge und finden Sie mit TurboTax Deluxe jeden Dollar, den Sie verdienen. Wenn Ihr Käufer 50.000 US-Dollar anzahlt und dann fünf Jahre lang 50.000 US-Dollar (zuzüglich Zinsen) zahlt, unterliegt ein Drittel jeder Kapitalzahlung an Sie der Steuer, ebenso wie alle Zinsen, die Sie erhalten. Wenn Sie sich auf eine dieser Strategien festlegen können, könnten die Einsparungen in den ersten Jahren Ihrer Hypothek mit einem ARM erheblich sein.

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Was Ist, Wenn Ich Dieses Jahr Einen Kapitalgewinn Nicht Vermeiden Kann?

Für Immobilieninvestoren gibt es viele verschiedene Arten von Steuererleichterungen, die Ihre deutsche Steuerschuld reduzieren können. Der obige Artikel soll allgemeine Finanzinformationen bereitstellen, um einen breiten Teil der Öffentlichkeit aufzuklären; Es werden keine personalisierten Steuer-, Anlage-, Rechts- oder sonstigen geschäftlichen und professionellen Ratschläge erteilt. Aufgrund seiner dreijährigen Abwesenheit müsste er aufgrund des geschätzten Wertes seines Hauses mehr als 20.000 US-Dollar Steuern auf den Verkauf zahlen. Hätte er das Haus einen Monat früher verkauft, hätte er auf den Gewinn nur Steuern in Höhe der Abschreibungen geschuldet, die er in den Jahren, in denen er das Haus vermietet hatte, abgezogen hatte (oder hätte abziehen müssen). Wenn Sie diese Optionen vor der Auswahl einer Immobilie in Betracht ziehen und einen Zeitplan erstellen, können Sie Ihre Steuerverbindlichkeiten verwalten. Das Kaufen in einer Opportunitätszone und das kluge Timing Ihres Verkaufs, kann Ihnen dabei helfen, mehr Gewinn in Ihren Taschen zu behalten.

Und möglicherweise müssen Sie Steuern auf Ihren Kapitalgewinn in Form der Kapitalertragssteuer zahlen. Nehmen wir an, Ihr Wohltäter hat ursprünglich ein Haus für 45.000 US-Dollar gekauft. Fünfzig Jahre später stirbt Ihr Gönner und vermacht Ihnen das Haus im Wert von 1 Million US-Dollar. Acht Jahre später verkaufen Sie und Ihr Ehepartner das Haus für 1,4 Millionen US-Dollar. Sie müssen nicht auf den vollen Wert Kapitalertragssteuer zahlen, sondern nur auf den Wertzuwachs von 400.000 US-Dollar seit der Veranlagung in der Erbschaft.

Für eine Mietimmobilie gelten in Bezug auf die Kapitalertragssteuer nicht die gleichen Ausschlüsse wie für einen Hauptwohnsitz. Wenn es um den Verkauf einer Mehrfamilien- oder Gewerbeimmobilieninvestition geht, ist die Kapitalertragssteuer die https://simpletax.ch/produkt/steuererklaerung-eigenheim/ wichtigste steuerliche Auswirkung. Kapitalertragssteuern werden immer dann gezahlt, wenn ein Steuerzahler einen Gewinn aus der Veräußerung eines Vermögenswerts wie Gewerbeimmobilien, Anleihen oder teuren Sammlerstücken erzielt. Kapitalertragssteuern fallen im Allgemeinen nicht auf normale persönliche und geschäftliche Einkünfte oder den Verkauf des Hauptwohnsitzes einer Person an.

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(Dies wird weiter unten ausführlicher erläutert.) Wenn Sie bei Ihrer Rückkehr die vereinfachte Methode zur Geltendmachung von Home-Office-Abzügen genutzt haben, müssen Sie sich darüber keine Sorgen machen. Werfen Sie einen Blick auf unsere Steuerklassen- und Steuersatzaufschlüsselung. Da die Durchführung eines 1031-Umtauschs ein komplexer Prozess sein kann, bietet die Zusammenarbeit mit einem seriösen 1031-Umtauschunternehmen mit umfassendem Service Vorteile. Aufgrund ihres Umfangs kosten diese Dienstleistungen im Allgemeinen weniger als Anwälte, die stundenweise abrechnen. Eine Firma, die über eine langjährige Erfahrung bei der Abwicklung dieser Transaktionen verfügt, kann Ihnen dabei helfen, kostspielige Fehltritte zu vermeiden und sicherzustellen, dass Ihre 1031-Börse die Anforderungen der Steuergesetzgebung erfüllt. Die Immobilien, die dem 1031-Umtausch unterliegen, müssen geschäftlichen oder Investitionszwecken dienen und dürfen nicht für den persönlichen Gebrauch bestimmt sein.

Ein Immobilienmakler kann Ihnen beispielsweise dabei helfen, einen Käufer für Ihr Haus zu finden und Sie durch den Verkaufsprozess zu begleiten. Dennoch ist es am besten, einen Steuerexperten zu konsultieren, um zu verstehen, wie sich der Verkauf Ihres Hauses auf Ihre Steuern für das Steuerjahr auswirkt. Beispielsweise müssen Sie die Ersatzimmobilie innerhalb von 45 Tagen nach dem Verkauf Ihrer vorherigen Immobilie identifizieren und innerhalb von 180 Tagen den Verkauf Ihrer neuen Immobilie abschließen.

Durch Tax Loss Harvesting können Anleger Kapitalertragssteuern ausgleichen, indem sie an Wert verlorene Anlagen verkaufen. Die 1031 Exchange, benannt nach Abschnitt 1031 des IRS-Steuergesetzes, ermöglicht es Anlegern, die Zahlung von Kapitalertragssteuern aufzuschieben, wenn sie den Erlös aus dem Verkauf einer Mietimmobilie in eine andere Investition reinvestieren. Langfristige Kapitalgewinne gelten für Vermögenswerte, die Sie länger als ein Jahr gehalten haben, und werden unterschiedlich besteuert.

Mit dem hilfreichen Leitfaden von FortuneBuilders können Immobilieninvestoren und Immobilieneigentümer zuversichtlich in die Steuersaison starten. Nehmen wir zum Beispiel an, Sie haben Ihr Haus für 150.000 US-Dollar gekauft und es für 200.000 US-Dollar verkauft. Ihr Gewinn von 50.000 US-Dollar (die Differenz zwischen den beiden Preisen) ist Ihr Kapitalgewinn – und unterliegt möglicherweise der Steuer. Für langfristige Kapitalgewinne aus Vermögenswerten, die sich seit mehr als einem Jahr befinden, gelten Sondertarife. Die langfristigen Kapitalertragssteuersätze betragen 15 Prozent, 20 Prozent und 28 Prozent (für bestimmte besondere Vermögensarten, wie z. B. Aktiensammelobjekte von Kleinunternehmen), abhängig von Ihrem Einkommen. Wie viel Steuer wird Uncle Sam für Kapitalgewinne über dieser Steuerbefreiung von 250.000 US-Dollar pro Person von Ihrem langfristigen Immobilienverkauf abziehen?

Wenn Es Um Kapitalertragssteuern Geht, Ist Wissen Macht

Ihre Basis für Ihr Haus ist der Betrag, den Sie dafür bezahlt haben, zuzüglich der Abschlusskosten und nicht dekorativer Investitionen, die Sie in die Immobilie getätigt haben, wie z. Sie können Ihrer Basis auch Vertriebskosten wie Immobilienmaklergebühren hinzufügen. Wenn Sie Ihren Hauptwohnsitz verkaufen, sind Kapitalgewinne in Höhe von 250.000 US-Dollar (oder 500.000 US-Dollar für ein Paar) von der Kapitalertragssteuer befreit. Dies gilt im Allgemeinen nur, wenn Sie Ihr Haus in den letzten fünf Jahren vor dem Verkauf mindestens zwei Jahre lang besessen und als Hauptwohnsitz genutzt haben. Tax-Loss-Harvesting ist eine Strategie, die es Anlegern ermöglicht, die Zahlung von Kapitalertragssteuern zu vermeiden. Dabei wird das Geld, das Sie bei einer Investition verlieren, zum Ausgleich der Kapitalgewinne verwendet, die Sie durch den Verkauf gewinnbringender Investitionen erzielt haben.

Im Gegensatz zu kurzfristigen Gewinnen unterliegen langfristige Gewinne einem Vorzugssteuersatz für Kapitalerträge. Je nachdem, ob Sie kurz- oder langfristige Kapitalgewinne erzielen, gelten unterschiedliche Regeln und Steuersätze. Normalerweise zahlen Sie auf langfristige Kapitalgewinne weniger Steuern als auf kurzfristige Kapitalgewinne. Wenn es an der Zeit ist zu verkaufen, möchte der IRS einen seiner Meinung nach gerechten Anteil an Ihrem Gewinn, indem er Steuern auf die Rückerlangung von Abschreibungen und Kapitalgewinne erhebt. Glücklicherweise gibt es für Immobilieninvestoren mehrere Möglichkeiten, die Zahlung der Kapitalertragssteuer zu senken und aufzuschieben.

Schließlich erreichen Sie finanzielle Unabhängigkeit, verfügen über genügend Cashflow zum Leben – und mussten nie einen Cent an Immobilienkapitalertragssteuern zahlen. Alleinstehende Hausbesitzer können die Kapitalertragssteuer auf die ersten 250.000 US-Dollar Gewinn vermeiden; Verheiratete Hausbesitzer können der Kapitalertragssteuer bis zu 500.000 US-Dollar entgehen. Sie müssen jedoch mindestens zwei der letzten fünf Jahre in der Immobilie gelebt haben. Das bedeutet, dass Zweitwohnungen oder Ferienhäuser nicht in Frage kommen (mehr zum Ausschluss gemäß Abschnitt 121 weiter unten). Haushacker, die in einer Immobilie mit bis zu vier Wohneinheiten oder in einem Einfamilienhaus mit Nebenwohneinheit wohnen, qualifizieren sich für den Ausschluss. Denken Sie jetzt über Ihre Immobilien-Exit-Strategien nach, lange bevor Sie tatsächlich zum Verkauf bereit sind.

Sie sparen die Mindestanzahlung für eine Mietimmobilie, kaufen eine Immobilie für 100.000 US-Dollar und legen den Cashflow für ein paar Jahre zurück. Der Wert der Immobilie steigt auf 120.000 US-Dollar, selbst wenn Sie die Hypothek abbezahlen, und nach ein paar Jahren haben Sie obendrein noch mehr Geld beiseite gelegt. Sie verkaufen die Immobilie und anstatt Kapitalertragssteuern auf die Gewinne zu zahlen, verwenden Sie diese für eine Anzahlung auf eine Mehrfamilienmiete im Wert von 200.000 US-Dollar.

Darüber hinaus können Sie Hypothekenzinsen und die Kosten für die Reparatur oder den Unterhalt einer Immobilie abziehen. Daher ist es wichtig, detaillierte Aufzeichnungen zu führen und jede Quittung aufzubewahren, um möglichst viele Abzüge geltend machen zu können. Angenommen, Sie besitzen eine als Finanzinvestition gehaltene Wohnimmobilie im Wert von 250.000 US-Dollar. Wenn Sie diese Zahl durch die Abschreibungsdauer von 27,5 dividieren, erhalten Sie einen jährlichen Abzug von 9.090 $.

Vermeiden Sie Kapitalertragsteuer Auf Ihren Hauptwohnsitz

Angenommen, eine einzelne Person kaufte im März 2022 ein Haus für 720.000 US-Dollar, lebte 15 Monate darin und verkaufte es im Mai 2023 für 785.000 US-Dollar, nachdem sie berufsbedingt aus dem Bundesstaat gezogen war. Der maximale Gewinnausschluss beträgt in diesem Fall 156.250 $ (250.000 $ x (15/24)). Der Gewinn von 65.000 US-Dollar ist also vollständig ausgeschlossen und steuerfrei. Möglicherweise erwägen Sie den Verkauf Ihres Hauptwohnsitzes, Ihrer Ferienwohnung oder Ihres Mietobjekts. Oder Sie stecken leider in finanziellen Schwierigkeiten und erwägen, mit der Bank über einen Leerverkauf Ihres Hauses zu verhandeln. Die Häuser anderer Menschen wurden möglicherweise durch einen Waldbrand, einen Hurrikan oder eine andere Naturkatastrophe zerstört.

Sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater über die voraussichtlichen Steuerzahlungen, wenn Sie beim Verkauf einer Immobilie einen hohen Gewinn erwarten. „Im Wesentlichen tauschen Sie einen Anlagewert gegen einen anderen“, sagt White von Re/Max Advantage Plus. Er weist jedoch darauf hin, dass es bei dieser Transaktion sehr strenge Regeln bezüglich Zeitplänen und Richtlinien gibt, die Sie daher unbedingt mit einem Buchhalter klären sollten. Zuvor war er als Redakteur und Content-Produzent für World Company, Gannett und Western News tätig Ausländer unterliegen in der Regel sowohl der Erbschafts- als auch der Schenkungssteuer auf in Deutschland gelegene Immobilien, die von der Familie vererbt oder an Dritte verschenkt werden.